衢江区财政局通过用制度加科技管人、管事、管钱、管风险,让纸上的制度‘活’起来,让肩上的责任‘动’起来,把乡镇(街道、办事处)党委的主体责任、各职能部门的管理责任、纪检监察部门的监督责任分解到岗、落实到人,内化于制度,外化于软件,重点突破廉政与业务的深度融合,推动形成守土有责、守土尽责、失职追责的党风廉政建设和反腐败工作新格局。
—— 《中国会计报》
2020年全省财政工作会议上,省财政厅通报并转发《中共浙江省纪委浙江省监委关于4起基层财政资金监管领域违纪违法典型案例的通报》(浙纪通〔2020〕5号),暴露出基层财政资金管理不到位、内控机制不健全、风险防范意识不强等问题。
衢江区财政局以此为契机,在区领导的部署推进下,相继开展了基层财政资金安全检查工作及基层财政资金管理风险专项检查行动。特别是2020年9月,启动了以廿里镇为试点的乡镇内部控制体系和内部控制信息化建设,以信息化为依托,内部控制体系为支撑,逐步实现内控的数字化智能管控,打造贴近衢江乡镇管理实际的内部控制体系。
完善体制机制新格局
搭建治理体系
建设数据管理驾驶舱
助力精准决策
优化内控体系全流程
构筑有机闭环
构建纪检监督新模式
推动执纪增效
完善制度体系,配套重大事项集体决策机制、风 险岗位相互制衡机制、关键业务事前审批机制、费用事项分类报销机制、权力运行全程监督机制、项目执行绩效监 控机制,搭建起“6+N”的内部治理制度体系,覆盖约 90 个业务要点,逐步夯实与信息化相匹配的制度基础。
建立 4 大全链条闭环式管理体系,包括预算批复、事前申请、事后报销、资金支付、财务核算的资金管理闭环;从采购申请到合同订立、合同用印、合同支付的采购管理闭环;在工程项目管理方面,建立工程项目立项、进度跟踪、采购招标、合同订立、工程付款、工程变更、竣工验收、工程结算、项目决算、工程移交全环节覆盖的工程项目管理闭环;在资产管理方面,建立资产采购、资产入库、资产申领、资产调拨调剂、资产盘点、资产处置的资产管理闭环。
在内控系统中建设“管理驾驶舱”,根据管理需要,提供多维度统计和图形化展示界面。可视化的数据分析页面,数据统一归集、统一存储、统一调用、统一分析,按照预设规则实时分析,突出重点,从决策视角呈现业务全貌和管理重点,实现透过数据看业务、把握业务做决策。
构建乡镇内控云监督平台,按照系统分析把握总体、关联分析确定重点、验证分析筛选线索的思路,实现对被监督对象的远程网络数据采集、综合分析、智能预警,解决各领域资金投入底数不易摸清的难题,进而增强支持财政决策能力。
借助信息化手段,将内控制度落地、流程权限固化、管控策略内嵌,让数据多跑路,干警少跑腿,实现全业务网上流转,全过程留痕管控。
充分运用“互联网+制度”等手段,打造能对经济活动进行全业务覆盖、全环节管控、全过程留痕的内部控制管理平台,实现了经济活动的“在线审批”“在线监管”。
打造浙江省乡镇内控体系建设独山港样板,由人为控制转变为系统控制,由财务控制转变为全过程控制,由个别控制转变为全员控制。
堵漏洞、防风险、保平安、促发展、优绩效。全力推进昆阳镇成功完成全市首个乡镇内控信息化建设试点,通过“内控+信息化”的方式,有效破解乡镇内控管理老大难问题。