01

内控制度重塑，操作流程再造

重新梳理乡镇内部管理制度和业务流程，以《行政事业单位内部控制规范（试行）》为准绳，建立全口径预算分账户收支体系，形成以预算、收支、采购、合同、工程、资产等6大类经济活动领域管理办法为支柱、其他管理办法和细则为补充的“6+N”内部控制制度。将制度中涵盖的55章246条规定转化为100多种流程规则和700多项提醒嵌入信息系统，自动对标管理要求，预警潜在风险操作，变“人控”为机控，达到事先防范、事中控制的目的，强调“关口前移”和“未病先防”。

02

责任落地有痕，监管覆盖全域

6大管理模块基本涵盖乡镇资产收入(土地出让金、税收收入、固定资产收入等)、财政拨款、乡镇工程项目等所有经济活动管理，每个经济活动、每个环节的参与岗位都明确设定，实现责任落实到岗、风险防控到岗、制度建设到岗，确保岗位责任可追溯。财务预算、审批、使用、决算、监督、审核均可内部监控，各环节审批用时和效率逐条可见，有效防止慢作为、假作为等情况。全部资金收支情况都能看到，将经济活动置于镇纪检、监督审计之下，对全镇各项经济行为进行实时监控，对潜在违规行为实时预警提醒，及时掐断风险苗头。

03

预算总额控制，资金往来可视

对乡镇资金进行全口径预算管理，即把乡镇财政、政府、专户、公司等设计的所有账户所有资金都纳入系统管理。事先将财政预算指标录入系统，用款申请时自动对应预算指标，凡是超预算、无预算单据的，系统无法提交，从根本上解决超预算、无预算支出等问题。另外，实时统计预算情况，能够实时查询各项预算执行进度、资金调整情况等，自动生成年度预决算报表，有效反应执行效率。

1